В этой статье вы узнаете все о том, как учитывать акции на Slevomat и Zľavomat. Мы покажем вам, как правильно действовать при учете с момента подписания договора с нами до окончания срока действия ваучеров по данной акции. Все также наглядно описано в нашем видео-руководстве
Кроме того, мы объясним вопрос выставления документов для клиентов, которые могут их потребовать, а также сосредоточим внимание на возможности, что мы можем выставлять документы от вашего имени. В конце статьи описаны особенности учета акций в категории Товары.
Рекомендуем также ознакомиться с наиболее часто задаваемыми вопросами по расчетам.
Руководство по учету акций
Принцип учета акций просто объяснен на инфографике ниже.
Вы получаете деньги сразу после оплаты заказа. Деньги хранятся на нашем банковском счете, который вы арендуете в рамках аренды бизнес-платформы. Однако средства с самого начала принадлежат вам. В вашем интерфейсе вы можете скачать отчеты по этим платежам для целей выставления налоговых документов клиентам и уплаты НДС. Для скачивания просто нажмите в партнерском интерфейсе раздел Расчеты – Обзор платежей по акциям, где выберите нужную акцию и нажмите кнопку Оплаченные заказы или Обзор по НДС.
Файл Оплаченные заказы может показаться очень объемным на первый взгляд. Поэтому мы также подготовили пример файла с подробным описанием каждого столбца. Вы можете скачать этот файл ЗДЕСЬ
Включение ваучера в расчет
Общий доход (за вычетом комиссии и стоимости неиспользованных ваучеров) выплачивается постепенно в зависимости от даты погашения ваучера. Погашенные ваучеры включаются в расчет 3 раза в месяц: 1-го, 10-го и 20-го числа месяца. Для услуг и путешествий расчет производится по факту погашения ваучера в интерфейсе. Для предложений на конкретную дату (например, проживание или культурные мероприятия) ваучер погашается автоматически.
Расчетные документы
Все документы доступны в вашем партнерском интерфейсе в разделе Расчеты. Основной документ — файл Расчет в формате PDF.
- В этом же документе вы также найдете разбивку расчета по отдельным акциям. Это позволяет вам лучше проверить количество погашенных ваучеров и сумму комиссии.
Разбивка расчета по конкретной акции
-
Еще один файл, который вы получаете с каждым расчетом — это наш счет-фактура на комиссию, который всегда засчитывается с погашенными ваучерами (или с неиспользованными ваучерами после окончания срока действия ваучеров по данной акции).
-
Последний файл — это Обзор погашенных ваучеров.
Деньги за погашенные ваучеры и товары отправляются с нашего счета 3 раза в месяц. На Slevomat деньги отправляются 2-го, 11-го и 21-го числа месяца. На Zľavomat деньги отправляются 3-го, 12-го и 22-го числа месяца. Если эта дата выпадает на государственный праздник, деньги отправляются в следующий рабочий день.
Обзор всех отправленных платежей по данной акции можно получить в разделе Расчеты – Обзор платежей по акциям или в деталях конкретной акции.
Неиспользованные ваучеры
100% стоимости неиспользованных ваучеров принадлежит Slevomat/Zľavomat (поэтому сумма за них также должна быть указана в нашем итоговом счете-фактуре на комиссию). Таким образом, неиспользованный ваучер изначально является доходом для вас (вы получаете средства на наш счет), а если клиент не приходит, это отражается в счете-фактуре и становится для вас расходом. Суммы взаимозачитываются. Если вы являетесь плательщиком НДС, вы уплачиваете налог с полной суммы ваучера в момент его продажи. Однако наш счет-фактура на комиссию является для вас расходом, уменьшающим налогооблагаемую базу, благодаря чему вы можете вернуть НДС в своей декларации. Неиспользованные ваучеры отмечаются в счете-фактуре и в договоре как Доля поставщика от неиспользованных ваучеров.
Если вы предлагаете услугу по ставке НДС, отличной от основной, в случае неиспользованных ваучеров необходимо выставить корректировочные налоговые документы по неиспользованным ваучерам, указанным в итоговом счете-фактуре на комиссию, и запросить возврат НДС в налоговой инспекции, так как услуга не была оказана.
Контрольный отчет/декларация
Компания Slevomat.cz, включая ее организационное подразделение Slevomat.cz, s.r.o.- organizačná zložka Slovakia (Zľavomat), не является покупателем по отдельным заказам. Поэтому включайте ее в контрольный отчет/декларацию только в связи с нашим выставленным счетом-фактурой на комиссию вашей компании. Для счетов-фактур на комиссию указывайте их номера.
Дата возникновения налогового обязательства (DUZP) для счетов, выставленных клиентам
Если это однозначный ваучер с точки зрения закона о НДС, то всегда дата поступления оплаты на счет, то есть в момент, когда клиент оплатил на счет Slevomat. Дату можно найти в обзоре Оплаченные заказы.
Иллюстративное руководство для ваших бухгалтеров в PDF-файле
Выставление документов
Slevomat/Zľavomat является только посредником, поэтому не может выставлять налоговые документы для конечных клиентов. Вы, как поставщик услуги, с которым клиент заключает договор купли-продажи, должны выставлять документы/счета. Также невозможно, чтобы вы выставили счет от нашего имени.
Выставление документа для клиентов
Вы получаете деньги сразу после оплаты заказа, и поэтому вы также обязаны уплатить налог на добавленную стоимость в этот момент. (Налоговые) документы, соответственно, выставляются в момент оплаты клиентом.
В вашем интерфейсе вы можете скачать обзоры всех полученных платежей для целей выставления налоговых документов клиентам и уплаты НДС. Найти их можно во вкладке Расчеты – Обзор платежей по акциям. Нажав синюю кнопку Оплаченные заказы, вы скачаете на свой компьютер список всех оплаченных и отмененных заказов по всей акции. Аналогично можно скачать Обзор по НДС, который содержит данные о продажах по отдельным месяцам. Также можно экспортировать сводные обзоры сразу по нескольким акциям.
Ключевой идентификатор — номер заказа, по которому вы затем видите, когда получили оплату и когда ваучер по данному заказу был погашен и включен в расчет.
В случае покупки для компании мы сразу отправим вам уведомление по электронной почте о запросе клиента на налоговый документ по данному заказу. Список всех таких запросов можно найти в разделе Расчеты – Запросы на документы.
По каждому запросу вы всегда можете просмотреть необходимую информацию для выставления налогового документа и затем отметить запрос как обработанный.
Что касается формы счета для клиента, большинство партнеров выставляют счет клиенту с указанием "Итого в CZK/EUR" (общая стоимость ваучера), а ниже строкой указывают "К оплате 0,00 CZK/EUR" с примечанием, что оплачено через Slevomat или что оплачено ваучером.
Обычно в примечании также указывается номер заказа, чтобы документ было проще отследить.
Что с документом для клиентов по неиспользованным ваучерам
После создания налогового документа для клиента соответствующая сумма появится в вашем учете как доход. Если ваучер не был использован клиентом, неиспользованный ваучер будет отражен в итоговом счете-фактуре на комиссию как Доля поставщика от неиспользованных ваучеров. В связи с этим это становится для вас расходом. Это значит, что неиспользованный ваучер в счете-фактуре на комиссию засчитывается против выданного вами налогового документа.
Налоговый документ/счет должен быть выставлен на полную сумму, уплаченную клиентом.
Если вы выставите налоговый документ/счет на сумму без комиссии, согласно Общим условиям, которые вы подписали, это будет считаться разглашением коммерческой тайны (размера комиссии) третьему лицу.
В рамках финансового расчета между нами и вами мы отправляем вам ваш доход — то есть стоимость ваучера за вычетом нашей комиссии. Мы выставляем вам счет-фактуру на эту комиссию. Не переживайте, это не вызовет проблем в вашем учете.
Счета-проформы
Счет-проформа не является налоговым документом, это только счет на предоплату и не подлежит учету. Счет-проформа обычно содержит все обязательные реквизиты обычного налогового документа. Однако данные носят исключительно информационный характер и служат основанием для оплаты. Чаще всего клиенту нужен счет-проформа для работодателя, например, если он приобретает проживание через FKSP (Slevomat).
Поскольку клиент заключает договор купли-продажи с вами, вы должны выставить счет с вашим ИНН и другими реквизитами. Однако, поскольку заказ оформляется на Slevomat.cz, укажите наши платежные реквизиты. В качестве номера счета укажите 238400856/0300 (ČSOB), переменный символ клиент узнает из своего заказа. Для заказов на Zlavomat.sk укажите 4012352749/7500 (ČSOB), номер счета в формате IBAN: SK8775000000004012352749.
Доверенность на выставление документов
Мы можем выставлять документы (включая счета-проформы для заказов FKSP — только для Slevomat) от вашего имени. Однако нам необходима ваша доверенность на выставление документов. После этого мы сможем выставлять документы напрямую клиентам от вашего имени.
Эта возможность в настоящее время недоступна для категории Товары.
Зачем разрешать нам выставлять документы?
-
мы сэкономим вам время, и у вас всегда будут документы для скачивания для импорта в вашу бухгалтерскую систему
-
мы поможем вам поддерживать порядок и контроль документов по услугам, предлагаемым на нашей бизнес-платформе
-
клиент сможет скачать документы в своем профиле сразу после оплаты, что избавит вас от часто длительной переписки с ним
Что нужно сделать?
Необходимо, чтобы вы учитывали документы и счета-проформы, выставленные нами, в момент продажи.
Если вы уже учитываете таким образом, все в порядке, и мы можем подписать доверенность на выставление налоговых документов.
Если вы учитываете на другом этапе — например, когда получаете деньги от нас на свой счет, то после подписания доверенности необходимо начать учитывать в момент продажи (когда клиент покупает ваучер). Налоговые документы, выставленные Slevomat/Zľavomat, будут иметь DUZP (дату возникновения налогового обязательства), определяемую датой оплаты заказа (для однозначных ваучеров). Для документов, выставленных Zľavomat, налоговое обязательство будет определяться датой оплаты заказа. Аналогично, дата выставления обычно будет совпадать с моментом оплаты клиентом.
А затем подпишите с нами доверенность, подробнее об этом вы можете узнать Error: The supplied content is not in English language..
У нас вы можете выбрать следующие варианты доверенности:
Для предложений по размещению (категория Путешествия):
-
Счета-проформы и документы, только для покупок по FKSP (только Slevomat)
-
мы выставим и счет-проформу, и документ после получения оплаты по заказу
-
Документы по заказам вне FKSP
-
при покупке для компании, заказе свыше 10 000 CZK (Slevomat) / 400 € (Zľavomat) или если клиент запросит документ
-
Счета-проформы и документы по заказам как вне, так и в рамках FKSP (FKSP только для Slevomat)
-
если помимо размещения вы также предлагаете местные услуги на Slevomat под одним профилем, документы вне FKSP также будут формироваться по заказам из акций по местным услугам
Для предложений по местным услугам:
-
Документы по заказам вне FKSP
-
при покупке для компании, заказе свыше 10 000 CZK (Slevomat) / 400 € (Zľavomat) или если клиент запросит документ
Для документов мы создадим для вас новую серию нумерации, которую вы сможете легко добавить в свой учет, настроив новую серию номеров.
Серия номеров структурирована следующим образом:
-
первые две цифры обозначают год, в котором был выставлен документ (например, '26' для 2026 года)
-
третья цифра обозначает тип документа
-
цифра '1' — документ по оплаченному заказу
-
цифра '2' — документ по оплате брони
-
цифра '3' — счет-проформа
-
цифра '6' — документ по доплате при изменении бронирования (например, дополнительное продление проживания)
-
цифра '9' — кредит-нота
-
остальные цифры определяются порядком выставления документа в данном году и типе
-
например, второй счет-проформа, выставленный в 2026 году, будет иметь номер 26300002
Сформированные документы вы найдете наглядно во вкладке Расчеты. Здесь вы увидите их список, сможете скачать отдельные документы или экспортировать их оптом в формате CSV.
Товары
Расчет в этой категории работает аналогично другим. Однако есть несколько отличий, на которые мы хотим обратить внимание.
-
Чтобы заказ был включен в расчет, он должен быть переведен в статус Получено и подтверждено клиентом. Поэтому очень важно перевести каждый заказ в статус Доставлено. Недостаточно установить "Отправлено" или "Готово к выдаче".
-
Заказы включаются в регулярный расчет через 19 дней после того, как они были отмечены как полученные клиентом. 19-дневный срок включает 14 дней, в течение которых клиент может отказаться от договора и вернуть товар, и 5-дневный резерв. Вместе с оплатой за товар мы также отправляем вам оплату за доставку. Комиссия с этого не взимается.
-
В разделе "Заказы на товары" после нажатия кнопки "Больше фильтров" вы найдете фильтр "Месяц и день расчета". Этот фильтр позволяет узнать, в какой расчет были или будут включены данные заказы.
-
Вы, как поставщик, продолжаете выставлять счета клиентам. Это на полную стоимость заказа, включая комиссию и доставку. Вы указываете цену, уплаченную клиентом.
Если вы не нашли здесь ответ на свой вопрос или у вас есть другой комментарий, не стесняйтесь обращаться к нам по адресу partneri@slevomat.cz/ombudsman@zlavomat.sk или по тел. +420 776 673 831/+421 948 977 898.
